(Cinco Días, 02-01-2025) | Fiscal
Año nuevo, nuevas oportunidades. Aunque el comienzo de 2025 no traerá un cambio drástico inmediato para la mayoría, sí marcará una diferencia para muchos españoles que contrataron planes de pensiones hace una década. Desde este miércoles 1 de enero, quienes hayan invertido en estos productos financieros al menos diez años atrás podrán disponer de su dinero, según detalla Miguel Moreno Mendieta en un artículo de CincoDías.
Los planes de pensiones fueron concebidos como un instrumento de ahorro a largo plazo, diseñado para acumular recursos que complementen la pensión pública. En condiciones normales, el dinero invertido solo puede recuperarse al alcanzar la edad legal de jubilación. Para facilitar este proceso de ahorro, las aportaciones realizadas se deducen de la base imponible del IRPF. Por ejemplo, si un trabajador percibe un sueldo bruto anual de 40.000 euros y aporta 1.500 euros a su plan, tributará únicamente por 38.500 euros.
No obstante, en 2018, el gobierno de Mariano Rajoy aprobó un real decreto que flexibilizó considerablemente este producto financiero, aumentando su liquidez para hacerlo más atractivo. Según el Ejecutivo de entonces, permitir la recuperación de los fondos tras diez años de inversión, sin necesidad de esperar a la jubilación, ofrecía "mayor libertad y garantías al ahorrador". Además, esta reforma legislativa incluyó reducciones en las comisiones cobradas por las gestoras. A lo largo del tiempo, también se han añadido supuestos excepcionales que permiten retirar el dinero antes, como en casos de enfermedad grave, desempleo prolongado, riesgo de desahucio o circunstancias extraordinarias, como la crisis de la Covid-19 o los daños por el volcán de La Palma y la DANA en Valencia. Estas situaciones excepcionales han llevado a que, anualmente, entre 150 y 300 millones de euros sean rescatados de los planes de pensiones.
Ahora, siete años después de este cambio normativo, cualquier ahorrador que cumpla los requisitos puede acudir a su entidad financiera para solicitar el reembolso de las aportaciones realizadas antes del 1 de enero de 2015, junto con los rendimientos obtenidos. Según estimaciones del sector, esta cifra supera los 64.000 millones de euros, lo que representa el 51% del total de los fondos acumulados en planes de pensiones.
Es importante destacar que retirar dinero de un plan no impide seguir haciendo aportaciones para otras finalidades futuras, como la jubilación, incapacidad o fallecimiento. Sin embargo, los expertos advierten que es crucial analizar previamente el impacto fiscal del rescate, ya que las cantidades retiradas se consideran rendimientos del trabajo y tributan en el IRPF bajo el mismo tipo impositivo. Por tanto, calcular si es ventajoso desde el punto de vista fiscal resulta fundamental antes de tomar una decisión.